Управлением Департамента финансовых расследований по Могилевской области совместно с Комитетом госконтроля Могилевской области проведена проверка могилевского общества с ограниченной ответственностью, занимающегося производством и установкой окон, а также осуществлением ремонтно-строительных работ.

По информации заместителя начальника управления Светланы Колодистой, в ходе проведения проверочных мероприятий установлено, что должностными лицами общества при осуществлении коммерческой деятельности скрывалась выручка, полученная от выполнения работ. Так, общество на протяжении 2018–2019 г.г. выполняло работы по монтажу окон для граждан за наличный расчет, отражая при этом в своем учете не всю сумму полученных денежных средств, а лишь аванс в размере 30% от стоимости выполненных работ. Это повлекло занижение налоговой базы и, как результат, неуплату налогов.

В результате указанных противоправных действий за два года общество не уплатило в бюджет более 240 тыс. рублей налогов.

В дальнейшем же в целях погашения доначисленных по результатам проверки сумм налогов по указанию директора при выполнении обществом ремонтно-строительных работ здания Мстиславской районной поликлиники, финансируемых из районного бюджета, в акты выполненных работ были включены работы и материалы, которые на объекте не выполнялись и не использовались. В результате обществом неправомерно были получены из бюджета денежные средства на сумму более 230 тыс. рублей.

С учетом собранных управлением материалов за уклонение от уплаты сумм налогов в особо крупном размере в отношении директора и главного бухгалтера общества возбуждены уголовные дела по ч.2 ст.243 Уголовного кодекса Республики Беларусь, а в отношении директора общества за злоупотребление служебными полномочиями, повлекшее тяжкие последствия, – также уголовное дело по ч.3 ст.424 Уголовного кодекса Республики Беларусь.